这家券商遭连环劫：净利下降七成，多个保荐项目被撤否，何时走出泽达易盛案阴影？「财报异动透视镜」-天天热讯

记者张玫陈锋北京报道

(资料图片仅供参考)

卷入泽达易盛欺诈发行案“泥沼”的东兴证券，近日收到证监会的立案告知书，并披露了2022年报。

年报显示，2022年东兴证券实现营收34.29亿元，同比减少36.21%；归母净利润5.17亿元，同比减少68.70%。

营收、净利双降的东兴证券，在年报披露次日，便收到了证监会的立案告知书。立案告知书显示，东兴证券在2022年泽达易盛财务造假案中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责。

《》记者发函并致电东兴证券询问相关问题，在通话问及泽达易盛营收、净利润持续多年财务造假，券商是否有察觉时，东兴证券相关工作人员表示：“没有办法直接回答你。”而关于采访函中询问的内容，该工作人员表示已经收到采访函，但截至发稿未收到具体回复。

营收净利双降

东兴证券年报披露，2022年，东兴证券实现营业收入34.29亿元，同比减少36.21%；归属于母公司股东的净利润5.17亿元，同比减少68.70%；归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.05亿元，同比减少69.35%；经营活动产生的现金流量净额113.75亿元，同比增长55.71%。

根据中证协统计数据，2022年证券行业实现营业收入3949.73亿元，同比下降21.38%；实现净利润1423.01亿元，同比下降25.54%。东兴证券营收、净利润的降幅超过行业水平。

华金证券资深投资顾问杨树对《》记者表示，券商行业业绩和宏观经济环境及市场行情息息相关，2022年受疫情影响，国内外宏观经济不确定性增加，经营环境不稳定等因素导致市场整体环境欠佳，从而拖累整体权益市场表现，拖累经纪业务和自营业务，同时部分债券爆雷导致部分中小券商亏损。融资融券及股票质押业务也有一定影响，部分券商股票质押业务也计提了大量减值，这些是导致2022年券商业绩欠佳的主要原因。

关于营业收入大幅降低的原因，东兴证券在年报中称，主要是因为手续费及佣金净收入、投资收益及公允价值变动损益、其他业务收入等的降低。

同时，东兴证券也迎来“降薪”潮。年报数据显示，公司2022年业务及管理费为23.91亿元，同比2021年的24.01亿元减少0.38%。对此，东兴证券表示，业务及管理费下降的主要原因为职工薪酬减少。2022年东兴证券应付职工薪酬为5.32亿元，相比于2021年的6.95亿元，大幅缩减了1.63亿元。

此外，东兴证券保荐质量堪忧。2022年11月22日，在广东证监局下发的《广东资本市场监管动态》(撤否项目保荐机构执业问题通报专刊)中，东兴证券成为唯一被点名的券商。文中提到，2021年以来，辖区内东兴证券近三年申报的5个项目全部以撤否告终，辖区2021年以来只有2个被否项目，均由该机构保荐。

遭遇立案调查

3月31日晚间，东兴证券发布《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》。

公告显示，因东兴证券在执行泽达易盛(天津)科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对东兴证券立案。

据悉，泽达易盛于2020年6月23日在科创板上市，保荐机构为东兴证券，保荐承销费用为4252.52万元。

东兴证券2022年11月16日发布的风险提示公告显示，东兴证券关注到泽达易盛收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字[2022]164号)，泽达易盛涉嫌欺诈发行、信息披露违法违规，可能因触及重大违法类强制退市情形而被终止上市。

东兴证券在公告中称，作为泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构、主承销商、持续督导机构，自泽达易盛被立案调查以来，公司始终积极配合监管部门相关工作。

东兴证券还表示，公司将认真反思，加强管理，持续提升执业质量，切实履行好资本市场“看门人”的责任，提高履行服务实体经济使命能力。同时，公司将密切关注事件进展，全面配合监管部门相关工作，认真做好泽达易盛的持续督导工作，严格督促泽达易盛做好相关信息披露。

令人“瞠目”的造假案

泽达易盛财务造假案是一起震动资本市场的案件。3月31日夜间，“披星带帽”的*ST泽达发布了《关于公司股票可能被实施重大违法强制退市的第十九次风险提示公告》。

公告显示，泽达易盛及董事长林应因涉嫌信息披露违法违规，分别于2022年5月11日和2022年7月12日收到证监会下发的《立案告知书》。

作为连续6年造假，第19次提醒退市风险的“造假大户”，上市前的泽达易盛签订虚假合同、开展虚假业务是其“惯用技俩”，而上市后的泽达易盛依然维持着业绩增长全靠“编”的做法，继续通过财务造假虚增营业收入。

证监会2022年11月19日发布的《行政处罚及市场禁入事先告知书》显示，2016年至2019年，泽达易盛通过公司或全资子公司浙江金淳、苏州泽达签订虚假合同、开展虚假业务等方式，累计虚增营业收入3.42亿元，虚增利润1.87亿元。

刚上市时，由于业绩“亮眼”，泽达易盛一度受到资金追捧。上市首日，泽达易盛暴涨312.42%。

上市后，2020年至2021年，泽达易盛累计虚增营业收入2.23亿元，虚增利润1.1亿元。

具体而言，2020年，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，虚增营业收入1.52亿元，占当期报告记载的营业收入的59.51%；虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97%。

2021年度，泽达易盛及其全资子公司杭州畅鸿“故技重施”，签订虚假合同、开展虚假业务，虚增营业收入7104.35万元，占当期报告记载的营业收入的21.59%；虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23%。

2022年11月19日，泽达易盛发布了《关于公司股票将被实施退市风险警示暨停牌的提示性公告》，公告显示，泽达易盛自2022年11月22日复牌之日实施退市风险警示，实施退市风险警示后，“泽达易盛”变更为“*ST泽达”。

根据公告，泽达易盛还存在业绩下滑、委托理财投资本息无法收回、募集资金无法按期归还、实际控制人股份被冻结、部分贷款逾期等风险。

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