上市公司治理专项行动成效显著 将“分类分阶段”推进整改

新华财经上海10月9日电（记者马婧妤） 2020年10月9日，《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（下称《意见》）发布，提出六方面十七项重点举措，推动提升上市公司质量。到今天，《意见》发布实施已正满一周年。

提高上市公司治理水平，是《意见》部署的第一项重点工作，也是提高上市公司质量的基础工程。去年12月11日，证监会启动上市公司治理专项行动（下称“专项行动”），拟用两年时间，通过公司自查、现场检査、整改提升3个阶段，推动上市公司治理水平全面提升，健全各司其职、各负其责、协调运作、有效制衡的上市公司治理结构。

记者获悉，截至目前，2020年6月30日前上市的3867家公司已全部提交了自查报告。专项行动已进入第二阶段。

上市公司治理取得良好成效

专项行动的第一阶段为公司自查阶段。按照监管部门的工作部署，本次自查重点关注控股股东及实控人行为规范、三会运行情况、董监高勤勉履职等内容，聚焦当前上市公司最突出、最紧迫、最可能影响上市公司高质量发展的公司治理问题或隐患，重点解决公司治理“形似而神不至”的问题。

记者了解到，专项行动启动后，证监会第一时间部署，各证监局、沪深交易所积极响应，成立了由局（所）负责人挂帅的工作专班，为专项行动顺利进行提供了强有力的保障。与此同时，证监会成立专门工作组，发布了上市公司治理专项自查清单，共涉及7大方面119个问题，包括合规性问题、证据性问题、调研类问题和调查类问题等。

此次自查结果显示，上市公司治理取得了良好成效。具体表现为：上市公司治理内部规章制度基本完备，以公司章程、“三会”议事规则、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等为基础的公司治理制度实现应建尽建；上市公司组织架构不断健全，“三会一层”成为标配，部分公司结合实际设立公司治理专职部门，组织机构间的分工协作更加顺畅；“三会”运作日益规范，决策流程更加公开透明，会议程序基本符合法律法规相关要求；上市公司与投资者沟通机制进一步畅通，机构投资者参与上市公司治理的意愿有所增强；上市公司回报投资者的意识不断增强，现金分红率稳定在30%以上。

同时，自查也发现了四方面亟须整改的问题，主要包括：控股股东、实控人行为不规范，资金占用和违规担保等违法违规问题仍有发生；董监高履职能力和水平有待提高，独立董事独立性不够，董事会秘书缺乏履职保障；公司透明度有待进一步提升，部分公司股权结构不透明不合规，未按规定披露重大事项的现象时有发生；内部控制制度执行不到位，不相容职务分离不够彻底，一些上市公司对其子公司的控制力较弱甚至失去控制。

推动规范治理长效机制形成

据介绍，专项行动开展以来，公司规范治理的内生动力进一步增强。自查期间，上市公司态度积极、工作细致，以自查为契机系统学习了监管规则，全面梳理了制度流程，深入排查了治理问题。上市公司边自查边整改，将整改薄弱问题和提升治理水平结合起来，不断激发完善公司治理的内生动力，推动公司规范治理的长效机制逐步形成。

专项行动第一阶段的自查工作，还实现了近年来第一次对中国上市公司治理状况的全面摸底。自查将为专项行动第二阶段现场的检查任务提供参考、为上市公司治理研究提供依据、为倡导最佳实践提供样本。

记者获悉，目前，专项行动已进入第二阶段，各证监局会同沪深交易所，正结合2021到2022年的现场检查计划，依据上市公司自查自纠和年报披露情况，确定现场检查对象，并聚焦本次自查反映出的重点问题，有针对性地对突出问题、薄弱环节给予关注。下一步，监管部门将按照“分类分阶段”的思路，以现场促整改、以整改促提升，推动自查问题取得实质性整改。

着力提升业绩说明会质量

上市公司召开业绩说明会是成熟市场的普遍做法。按照《意见》提出的“建立董事会与投资者的良好沟通机制”的要求，今年，证监会全面部署，多措并举提升上市公司业绩说明会质量，中小投资者的“获得感”逐步增强。

今年以来，上市公司对于业绩说明会重视程度显著提升，业绩说明会成为标配。权威统计显示，上市公司召开业绩说明会的数量大幅增长，沪深300公司、“A+H”公司等五类市场影响力较大公司，本年度全部召开了业绩说明会；今年全市场召开业绩说明会的上市公司总计3756家，占已披露年报公司总数的87.41%，相比去年的2526家增长了48.69%。

上市公司业绩说明会召开数量提升的同时，公司“关键少数”的参与度也显著提高。今年，共计3688家公司的董事长或总经理亲自出席业绩说明会，占比超过98%。公司“关键少数”与投资者的零距离交流，提升了上市公司与投资者互动的深度、广度和效果，也加深了管理层对资本市场工作和投资者关系管理的认识和重视程度。与往年相比，今年上市公司业绩说明会在交流方式、互动内容、提问主体等方面也都呈现出积极变化。